Sparen of beleggen om een kind op volwassen leeftijd een financieel duwtje in de rug te geven, is een verstandige keuze. Het is echter geen geheim dat een spaarrekening doorgaans een laag rendement biedt. Wie bereid is wat meer risico te nemen, kan door te beleggen een hoger rendement nastreven. Er bestaan diverse opties, zoals verzekeringsproducten, obligaties, aandelen of beleggingsfondsen.
Ongeacht of u spaart of belegt, er zijn drie hoofdmanieren om dit te doen:
- Een spaar- of effectenrekening op uw eigen naam.
- Een spaar- of effectenrekening op naam van het kind.
- Een rekening met een "derdenbeding".
Optie 1: Rekening op Eigen Naam
Met deze optie behoudt u de volledige controle over het geld.
Nadeel: Bij overlijden is er geen garantie dat het geld direct bij het aangeduide kind terechtkomt. Het kapitaal wordt onderdeel van de algemene nalatenschap en moet onderworpen worden aan successierechten.
Als u zeker wilt stellen dat het geld naar uw (klein)kind gaat, kunt u dit expliciet regelen binnen uw successieplanning.
Optie 2: Rekening op Naam van het Kind
Voordeel: Het geld valt buiten uw nalatenschap bij overlijden.
Nadeel: Het kan lastig zijn om geld van een spaarrekening te halen of effecten te verkopen wanneer u zelf in financiële moeilijkheden verkeert.
Wilt u sparen op een rekening die op naam staat van uw kleinkind, dan is de medewerking van de ouders vereist. Zij moeten toestemming geven voor het openen van de spaarrekening. Het geld op deze rekening wordt opgeteld bij het vermogen van de ouders in box 3. Bezitten de ouders op 1 januari van een bepaald jaar meer dan het heffingsvrije vermogen, dan zijn zij over het meerdere belastingplichtig. In 2025 is dit €57.684 voor alleenstaanden en €115.368 voor fiscaal partners.
In principe geldt: 'eens gegeven, blijft gegeven'. Bekijk het overzicht van spaarproducten voor kinderen.
Optie 3: Rekening met Derdenbeding
Een spaar- of effectenrekening met een derdenbeding ten behoeve van het kind of kleinkind dat u aanwijst, vormt een tussenoplossing. Dit is een rekening op uw eigen naam, waarbij u een beding opneemt waarin u het (klein)kind als begunstigde aanwijst. U bepaalt tevens een datum waarop het kapitaal hem of haar toekomt, bijvoorbeeld op achttienjarige leeftijd of later.
Zolang die datum niet is bereikt, kunt u de timing en de begunstigde altijd wijzigen. Ook kunt u zonder problemen geld van de rekening halen.
Voordeel: Het blijft een rekening op uw naam.
Nadeel: Bij overlijden moet de begunstigde successierechten betalen.
Grip op het Spaargeld en Schenken
Om grip te houden op het spaargeld van uw kleinkind, kunt u een schenkingsakte laten opstellen door een notaris of dit zelf doen. Zorg er in het laatste geval voor dat alle clausules correct geformuleerd zijn om problemen achteraf te voorkomen, bijvoorbeeld als het geld door omstandigheden in verkeerde handen terechtkomt.
Een alternatief is schenken onder bewind. Hierbij stelt u een bewindvoerder aan, bijvoorbeeld uzelf. De bewindvoering hoeft niet te eindigen op de 18e verjaardag van de rekeninghouder, maar kan doorlopen tot 23 jaar of langer.
Voor het sparen voor een minderjarige kunnen alleen de ouders zo'n rekening openen. Grootouders kunnen wel geld overmaken en als bewindvoerder optreden, maar kunnen geen geld opnemen zonder toestemming van de ouders.
Voorbeelden van beheerd schenken:
- Rabo Beheerd Schenken: Hierbij kunnen (groot)ouders schenken en controle houden over wanneer hun (klein)kind over het geld kan beschikken. Het bewind kan maximaal doorlopen tot de ontvanger 30 jaar wordt. De afspraken worden vastgelegd in een kosteloze schenkingsakte. De persoon die de rekening opent, moet klant zijn van de Rabobank.
- Sparen (en beleggen) onder bewind bij ABN AMRO: Ook ABN AMRO biedt mogelijkheden voor sparen en beleggen onder bewind.
Verschil met een BEM-clausule: Zelfs met een BEM-clausule op een gewone spaarrekening, kan een minderjarige niet tussentijds bij het geld. Hiervoor is een beschikking van de kantonrechter vereist. Bij opties zoals Rabo Beheerd Schenken volstaat de akte van bewind, wat een gratis, onderhandse akte tussen de bewindvoerder en de bank is. Er is geen notaris nodig, maar er is wel een minimale inleg van €500 vereist.
Belasting en Schenkingsvrijstelling:
- Vermogensrendementsheffing: Als u op eigen naam spaart voor uw kleinkind, telt dit tegoed mee voor uw box 3-vermogen. Komt uw vermogen op 1 januari 2025 boven de €57.684 (alleenstaand) of €115.368 (fiscaal partners) uit, dan betaalt u over het meerdere vermogensrendementsheffing. Dit geeft u aan bij de belastingaangifte over 2025, die u in 2026 doet.
- Schenkingsvrijstelling: Let goed op de vrijstellingsgrenzen bij het schenken van geld aan uw kleinkind. In 2025 mogen grootouders maximaal €2690 belastingvrij schenken. Dit geldt zowel voor een groot bedrag ineens als voor regelmatige kleinere schenkingen.
Als u gehuwd bent met gemeenschap van goederen, heeft het openen van een spaarrekening op uw eigen naam minder zin, aangezien u bij echtscheiding toch het bestaan van de spaarrekening moet meedelen.
Het Centraal Aanspreekpunt (CAP)
Het Centraal Aanspreekpunt van rekeningen en financiële contracten (CAP) werd in 2011 opgericht om fiscale fraude te bestrijden en is sindsdien voortdurend uitgebreid. Sinds 2013 centraliseert het CAP ook informatie over de rekeningen van Belgische residenten in het buitenland. Vanaf januari 2022 moeten financiële instellingen die in België actief zijn, aanvullende informatie overmaken aan het CAP, waaronder:
- De saldi van bank- en betaalrekeningen op 30 juni en 31 december.
- De geglobaliseerde bedragen van beleggingscontracten en aanverwante contracten op 30 juni en 31 december.
- De geglobaliseerde bedragen van levensverzekeringen op 31 december.
Deze uitbreiding van de aangifteplicht dient voornamelijk de informatiebehoeften van bevoegde instanties (informatiegerechtigden) die het CAP raadplegen. Naast de aanpak van fiscale fraude, helpt het CAP ook bij het bestrijden van witwassen, financiering van terrorisme en andere vormen van zware criminaliteit. Het CAP, beheerd door de Nationale Bank van België (NBB), maakt het mogelijk om snel informatie ter beschikking te stellen aan informatiegerechtigden. Het centraliseert gegevens over alle Belgische rekeningen, bepaalde financiële contracten, financiële verrichtingen met contanten en alle buitenlandse rekeningen van Belgische residenten.
De gegevens over rekeningen en financiële contracten worden tien jaar lang bewaard in het CAP. Voor binnenlandse rekeningen, financiële contracten en verrichtingen met contanten begint deze termijn te lopen vanaf het moment dat de informatieplichtige informatie meedeelt over de afsluiting van een rekening, het einde van de hoedanigheid van rekeninghouder, het einde van een contractuele relatie of het bestaan van een financiële transactie met contant geld. Voor een buitenlandse rekening begint de termijn van tien jaar te lopen vanaf het moment dat de rekening wordt afgesloten.
Bankrekening Openen met Alternatieve Identificatie
Het openen van een bankrekening kan soms een uitdaging zijn, vooral als u niet over de standaard identiteitsbewijzen beschikt. Het proces kan echter vereenvoudigd worden.
Vereenvoudigd Aanvraagproces:
- Benodigde Documenten: Het openen van een rekening kan eenvoudig zijn door een foto van uw geboorteakte en twee andere identiteitsbewijzen, zoals een bewijs van adres en een energierekening, te overleggen. Indien u een identiteitsbewijs met foto heeft, kan dit ook gebruikt worden.
- Snelle Verwerking: Het aanmeldingsproces tot het openen van de rekening kan minder dan 24 uur duren, met een pinpas die ongeveer twee dagen later arriveert.
Dit is een aanbeveling voor personen die, net als de schrijver, geen identiteitsbewijs met foto hebben en bij traditionele banken geen rekening konden openen. Alleen documenten en een geboorteakte waren nodig, wat enorm heeft geholpen.
De aanvraag kan worden ingevuld met de benodigde documenten (geboorteakte, energierekening, officiële brief). De kaart wordt dan snel geleverd, vaak binnen 3 dagen. Er kunnen enkele administratieve vragen zijn betreffende pincodes, etc.
Behulpzame Klantenservice: Een uitstekende ervaring tijdens het openen van een account wordt gemeld, waarbij de klantenservice ongelooflijk behulpzaam was en geduldig en deskundig bij elke stap begeleidde.
Gebruik van Digitale Verificatie: Bij instellingen zoals Suits Me® wordt veilige digitale verificatie gebruikt om de identiteit te bevestigen met behulp van alternatieve documenten, waaronder de geboorteakte, om een snelle rekeningopening mogelijk te maken. Het principe is dat iedereen toegang moet hebben tot financiële hulpmiddelen zonder onnodige belemmeringen.
Met een eenvoudig aanvraagproces, diverse accountopties en een klantenserviceteam in het Verenigd Koninkrijk, worden deze bekroonde accounts gewaardeerd en vertrouwd door duizenden gebruikers.
Levering en Ondersteuning: De bankpas wordt vaak per eersteklas post verzonden en de volgende dag bezorgd. Er is ondersteuning beschikbaar in meerdere talen vanuit het Verenigd Koninkrijk.
Direct Aanmelden: U kunt zich binnen enkele minuten aanmelden met alleen uw geboorteakte en uw Mastercard®-betaalkaart binnen 3-5 werkdagen ontvangen.
Aanvraag met Geboorteakte: Ja, u kunt uw aanvraag starten met uw geboorteakte en de aanvullende documenten die tijdens het verificatieproces worden gevraagd. Een geboorteakte wordt geaccepteerd als identiteitsdocument, maar er worden aanvullende documenten gevraagd om uw gegevens te bevestigen.
Alternatieve Identificatie: Als u geen paspoort of rijbewijs heeft, accepteren sommige banken (zoals Suits Me®) een reeks alternatieve identificatieopties, waaronder geboorteaktes, overheidsbrieven, huurovereenkomsten en andere officiële documenten. Tijdens de aanvraag wordt een lijst getoond met documenten die u kunt gebruiken, afgestemd op uw situatie. Volledige geboorteaktes worden geaccepteerd; voor korte of gedeeltelijke versies kan aanvullende documentatie nodig zijn.
Wonen bij Familie: Als u bij familie woont en geen rekeningen op uw naam heeft staan, kunt u verschillende officiële documenten gebruiken als bewijs van adres, niet alleen huishoudelijke rekeningen.
Naamswijziging: Als uw naam of persoonlijke gegevens zijn gewijzigd, kan u worden gevraagd om documenten te verstrekken die de wijziging bevestigen, zoals een huwelijksakte of akte van naamswijziging. Geboorteaktes die niet in het Verenigd Koninkrijk zijn afgegeven, worden geaccepteerd, mits ze duidelijk verifieerbaar zijn. U ontvangt bericht over welke aanvullende documenten nodig zijn.
Uitleg video: hoe open ik een termijndeposito?
tags: #geheime #bankrekening #bij #geboorte